A7: Nachtragshaushalt 2021

Der Nachtragshaushalt beschreibt die planerischen Änderungen im Haushaltsjahr
2021, die sich maßgeblich durch die weiter anhaltende Pandemie-Lage und ein
unerwartet starkes Mitgliederwachstum ergeben haben.

Einnahmenseite 2021

Die Gesamteinnahmen in Höhe von 214.631,75€ im Haushaltsjahr 2021 werden auf
225.411,75€ herauf korrigiert. Zurückzuführen ist das vor auf das unerwartet
starke Mitgliederwachstum: Seit Jahresbeginn ist die Mitgliederzahl des
Kreisverbands von 954 auf 1086 gewachsen (Stand 08.07.2021).

Im Vergleich zum Planhaushalt erhöhen sich dadurch die Mitgliedsbeiträge. Im
Vergleich zum Planhaushalt wird derzeit mit einer durchschnittlichen
Mitgliederzahl im Jahr 2021 von 1035 gerechnet. Daraus ergibt sich eine
Steigerung der Mitgliedsbeiträge um 9.500,00€ von 168.000,00€ auf 177.500,00€.
Aus diesem Grund erhöhen sich auch die Einnahmen durch Begrüßungsprämien vom
Landesverband von 1280,00€ auf 2560,00€.

Ausgabenseite 2021

Die Gesamtausgaben erhöhen sich von 211.510,00€ auf 230.026,60€. Maßgeblich sind
hier die Personalkosten dafür verantwortlich. Diese Erhöhung geht allerdings
nicht auf eine Änderung der Personalsituation, sondern auf einen Rechenfehler
des Schatzmeisters im Haushaltsplan 2021 zurück. Dieser Fehler ist mit der
Erhöhung der Personalkosten von 65.500,00€ auf 74.000,00€ korrigiert.

Die kalkulatorischen Sachausgaben erhöhen sich um 3.450,00€ von 50.250,00€ auf
54.700,00€. Im laufenden Geschäftsbetrieb erhöhen sich die Ausgaben in drei
Punkten um insgesamt 2.950,00€, in der allgemeinen politischen Arbeit um
1.500,00€.
Zum einen erhöhen sich die Telefonkosten von 500,00€ auf 900,00€. Dies geht vor
allem auf eine Preiserhöhung des Festnetzanbieters der Geschäftsstelle zurück.
Des weiteren erhöhen sich die Portokosten von 1.700,00€ auf 4.050,00€. Dies
liegt z.B. daran, dass allein der Versand der Spendenbescheinigungen dieses Jahr
Pandemie-bedingt ca. 1.200,00€ gekostet hat, aber auch der Versand der
Begrüßungspakete für Neumitglieder aufgrund des Mitgliederwachstums mehr Geld
beansprucht. Ebenfalls erhöhen sich die Beratungskosten durch unser Lohnbüro von
800,00€ auf 1.000,00€, da im Wahlkampf dort mehr Personalkonten geführt werden
(Wahlkampfmanager und Praktikant*innen).
Im Bereich der allgemeinen politischen Arbeit erhöhen sich lediglich die
Veranstaltungskosten, was darauf zurückzuführen ist, dass die durch die
Pandemie, Bundestagswahlprogrammprozess, Wahl der Direktkandidierenden etc.
bedingt vielen Mitgliederversammlungen mit erhöhten Kosten für Streaming und
technische Unterstützung verbunden sind.
Auch erhöhen sich die Abgaben an den Bundes- und Landesverband bedingt durch das
Mitgliederwachstum. Bei einer durchschnittlichen Mitgliederzahl von 1035 für das
Jahr 2021 ergeben sich eine Steigerung der Abgabe an den Bundesverband um
1356,60€ von 38.760,00€ auf 40.116,60€ und an den Landesverband um 210,00€ von
6.000,00€ auf 6.210,00€.

Wahlkampfausgaben

Aufgrund von gestiegenen Kosten bei Plakaten, Drucksachen und Social Media
Ausgaben, wird der Wahlkampfhaushalt um 4.000€ von 50.000€ auf 54.000€ erhöht.

Fazit des Nachtragshaushalts 2021

Statt eines positiven Saldos von 3.121,75€ ergibt sich jetzt ein negatives Saldo
in Höhe von -4.614,85€. Dies ist hauptsächlich auf die Korrektur des
Rechenfehlers im Bereich der Personalkosten und auf die Veränderungen bei den
Veranstaltungskosten vor dem Hintergrund der anhalten Pandemie zurückzuführen,
wird allerdings nahezu durch das starke Mitgliederwachstum im Vorfeld der
diesjährigen Bundestagswahl aufgefangen. Vor dem Hintergrund des
Jahresabschlusses 2020, der mit einem positiven Jahressaldo in Höhe von
20.024,51€, statt der erwarteten 5.292,00€, um 14.732,51€ höher liegt als
erwartet, verbleiben trotz des zu erwartenden negativen Jahressaldos des
Nachtragshaushalts 2021 ca. 7.000,00€ mehr als Reserve für die kommenden Jahre
im Vermögen des Kreisverbands als im ursprünglichen Haushaltsplan 2021
eingeplant.